江苏省宝应湖农场
信用管理内部评估报告
为切实提高信用管理贯标工作成果，对企业发展的持续推动作用，正确保持和开展信用管理体系现状的持续适宜性、充分性和有效性的评估，使农场场内信用管理体系不断得到持续改进，满足信用管理标准和实现。通过贯标申请以来所做的工作，经农场信用管理领导小组的现场评估，现作出如下报告：
一、企业基本情况
江苏省宝应湖农场注册于1991年1月30日，止2015年注册资本903万元人民币，资产总额27189万元，净资产1280万元。全场总面积8.7万亩，总人口7009人，职工2248人，是一个以现代农业为主的国有中型企业。
二、内部评估的重点内容
根据江苏省企业信用管理状况评价指标，对照具体内容，进行内部评估，评估内容侧重于：
1、是否建立信用管理部门，是否制定信用管理方针和目标，是否与管理目标、方针相协调的措施，以真正促进和推动农场经济社会发展。
2、信用管理制度是否健全，是否建立客户资信管理、客户授信管理、合同管理、商账管理等相关制度。
3、客户资信管理是否完善，客户资信调查是否完整，通过哪些方式了解决客户基本情况，是否建立资信评价指标，有无资信评估方法。
4、合同签订前是否对合同履约的风险进行全面评估，履行后对合同履行情况进行后评估，是否建立反馈机制，对不能履行合同的是否积极处置并追究责任。
5、给客户授信时，是否按照资信管理及授信管理原则，审批授信客户，降低企业风险；对于应收款，是否执行应收账款的监控与预警，采用内外部催收。
6、商账管理的管理方法有哪些，是否开展账龄分析，有效监控与预警并组织催收。
二、贯标评估的成效与不足
1、高度重视,将贯标工作列入今年重要工作日程，成立以场长为组长，行政办、财务、社保、党办、工会、司法、宣传等相关职能部门负责人组成的信用管理贯标工作领导小组，确保信用管理贯标启动。建立健全企业信用管理组织机构并明确信用管理部门职责及岗位职责，明确部门经费并配备专业人员。
2、建立健全信用管理制度，并由场长签署文件发布，信用管理部门严格按照制度实施信用管理工作。确定信用管理方针和目标，形成文件，最高管理层对实施信用方针作出承诺。结合企业内控制度执行，在制订《信用管理岗位责任制度》《信用档案管理制度》《客户授信管理制度》《应收账款管理制度》的同时，进一步完善了《资金管理制度》《员工奖惩制度》《财务管理制度》等，形成互补。
3、初步建立客户、供应商基本信息库，以资信调查为基础，逐步建立信用档案。因场制宜，制订授信标准，依据先交后种（养）或资产出租的经营特点，对客户、职工先交后种（养）或出租的付款记录等情况进行审核，决定是否接收其信用申请，授信额度具体明确。
4、围绕集团公司财务办公软件和农场网页上建立信用信息管理档案数据库，逐步规范内部信用管理，提高工作效率。
5、有效开展各项信用管理工作，强化客户资信管理、信用档案管理、客户授信管理、合同管理、商账管理，合理利用外部信息和服务，防范风险。逐步建立信用档案，以事前防范，抓好承租或赊销合同签订前资信调查、信息收集，做到对合同履约的风险进行全面评估，合同履约情况进行跟踪，合同履行事后评估；对不能履行合同的积极处置并追究责任。重大销售合同由场长和法律顾问把关，防范巨大风险。
6、应收账款得到有效控制，商账追收及时。建立行之有效的应收账款监控管理制度，规范赊销管理，控制应收账款规模，加快资金周转。抓好应收账款监控管理，聘请律师，开展内部催收和外部催收。对内部催收制定考核指标，与催收人员绩效挂钩。对逾期应收账款进行处理，通过电话催收、发函催收，面对面催收及诉诸法律等手段进行商账追收，减少呆坏账的产生。加强核算和管理供应商往来款项，与供应商签订的供货合同、发票、付款单等进行综合管理，帮助农场合理进行资金的调配，提高了资金的利用效率。
7、切实履行社会责任，强化自身信用建设，积极承担社会责任，维护消费者权益，推广生态种、养殖技术，提供准确、安全可靠、诚信的产品和服务；长期坚持慈善一日捐、金秋助学、无偿献血、为阜宁自然灾害交纳特殊党费以及志愿者等公益性活动。重视节能减排技术应用，建立垃圾中转站、投入资金实施污水排放项目；尊重和关爱职工，维护职工权益，及时足额缴纳“五险一金”，签订劳动工资协商专项合同；农场依法缴纳各项税费，遵守行业自律，无商业贿赂违法，无知识产权侵权记录，倡导公平竞争，得到社会一致公认。基础实施建设上，铺设道路、种植绿化，改造危房，建设文化公园、体育广场、休闲广场，取得了较好的社会效应。
8、持续改进信用管理，制定信用管理计划，每年坚持两次开展内部信用管理评估，提出改进意见并整改。同时由中国人民银行征信中心出具企业信用报告，树立了外部良好的信用形象。
内部评估中，我们发现尚需进一步改进的问题：一是客户资信调查难以进一步细致深入，很多客户资信需要通过更广泛的渠道或方式征信；二是信用信息系统不健全，尚通过办公软件实现。三是信用档案管理资料还没有完善到位，有待进一步更新和维护。四是应收账款的清欠工作还不能按时足额到位。五是信用管理人员培训不足，专业知识欠缺。六是外部信用工具使用不足，需进一步加强合作。
三、评估的结论
今年农场申报信用管理贯标工作以来，按照江苏省企业信用管理状况评价指标，农场初步建立了信用管理体系，在实际执行中得到了具体运用，并受到了良好效果，农场积极依法履行法定义务和社会责任，信用状况良好，树立了较好的企业形象，经内部评估认为农场符合江苏省信用管理规范要求，可以申报省信用管理贯标合格企业评选。
二0一六年十月二十日